"Для богатых иностранных граждан зачастую существуют значительные преимущества приобретения полисов страхования жизни в Американских страховых компаниях" – объясняет Франк Сенеко, президент бутик-компании Seneco & Associates, специализирующейся в разработке сложных финансовых планов для состоятельных клиентов. "Такие люди часто легко могут получить более выгодные условия и гарантии, встроенные в страховой контракт, потому что статистическая продолжительность жизни в США выше, и это приводит зачастую к более выгодным ценам; а также клиенты получают доступ к более качественным продуктам, характерным для рынка страхования жизни в США."
Эти специальные полисы страхования жизни предназначены исключительно для
международных клиентов, имеющих большие материальные активы и удовлетворяющих двум следующим критериям:
Критерий # 1: Клиенты не имеют связей с США, таких как, например, владение американской недвижимостью.
Критерий # 2: У этих клиентов существует необходимость или желание приобрести полис страхования жизни на большую сумму, и такую страховку невозможно купить в своей стране проживания.
Есть два дополнительных преимущества такого страхового полиса, которые являются привлекательными для многих состоятельных иностранных граждан. В частности:
- Эти полисы страхования жизни номинированы в долларах США. Плюс, когда происходят выплаты по страховому полису, то эти выплаты имеют существенные налоговые льготы и освобождены от подоходного налога США.
- Когда есть опасения по поводу конфиденциальности.
По словам Энтони Дж. Кароне, управляющего директора специализированной юридической фирмы Кароне & Associates, "Эти специальные полисы страхования жизни не применяются если состоятельный человек является гражданином США или законным резидентом США с гринкартой. Они также неуместны, если богатые иностранцы имеют инвестиционные или другие финансовые связи с США, например, владеют недвижимым имуществом в Америке, или они имеют отношение к американским трастам (trusts), банковским счетам, или
являются долевыми участниками частных предприятий, упрежденными на территории
США".
Ниже приведены несколько примеров того, как богатые иностранные граждане используют полисы по страхованию жизни, приобретенные в США.
Сценарий # 1: 35-летний южноамериканский индивидуал хочет застраховаться на
25 миллионов долларов США, чтобы защитить поток дохода, который получает его семья.
Он хочет выплатить все взносы за полис страхования жизни как можно быстрее, в то же время он нуждается в перманентной страховке, которая остается в силе до тех пор, пока он жив. Ему было бы также полезно, если бы он мог при жизни иметь доступ к накопительной части (cash value) страхового полиса в долларах США.
В этом случае, мы структурировали полис страхования жизни таким образом, что все страховые взносы полностью выплачены всего за пять лет, в то же время накопительная
часть (cash value) страхового полиса имеет потенциал вырасти в значительную сумму. Все номинировано в долларах США, а сама транзакция является одновременно и прозрачно-прямолинейной, и конфиденциальной.
Сценарий # 2: 55-летний гражданин ближневосточной страны имеет на банковском счете 5 миллионов долларов США, предназначенных после его смерти для его внуков. Он хочет гарантировать, чтобы внуки получили деньги без всяких осложнений.
Хорошим решением стал американский полис страхования жизни с номинальной
стоимостью в 40 млн долларов США. Плюсы: внуки получат гораздо более значительную сумму в наследство; и в случае необходимости, клиент может иметь доступ к деньгам при жизни, в виде кредита из накопительной части (cash value) этой страховки.
Сценарий # 3: 30-летняя владелица Европейского бизнеса должна предоставить гарантии для бизнес-кредита на большую сумму. Ей не хотелось бы обременять активы её собственной компании.
Проблему решил полис страхования жизни, купленный в США на сумму 20 миллионов долларов США, который будет использоваться в качестве залога на случай её смерти. В дополнение, эта сделка структурирована таким образом, что при условии, когда страховка остается в силе течение пятнадцати лет, клиентка сможет начать получать назад стоимость всех внесенных страховых взносов, а также при этом иметь полностью оплаченный перманентный полис страхования, гарантированный до конца жизни.
"Для того, чтобы получить наибольшую выгоду от этих специальных типов полисов
страхования жизни, требуется некоторая степень изобретательности. Когда такой вид полиса интегрирован в дизайн существующих финансовых планов, появляются гораздо большие возможности для уменьшения налогов (tax mitigation)", говорит Сенеко.
С вопросам, пожалуйста, обращайтесь в Головной Офис American Corporate Services, Inc.